FP3級【きんざい:保険顧客】2021年5月【問9】

本記事の内容
『2021年5月実施』FP3級実技試験【保険顧客資産相談業務】の過去問の解説です。
【きんざい】

Q.9

先に下記の資料をご覧ください。(Q7.8.9で使います)

2021年5月実施FP3級実技試験保険顧客資産相談業務問9の資料

Mさんは《設例》の終身保険について説明した。MさんのAさんに対する説明として、次のうち最も適切なものはどれか。

  1. 「Aさんが所定の高度障害状態になった場合、高度障害保険金5,000万円がX社に支払われます。さらに、その後Aさんが死亡した場合には、死亡保険金5,000万円がX社に支払われます」
  2. 「急な資金需要の発生により、X社が契約者貸付制度を利用した場合、当該終身保険契約は継続しているため、経理処理は必要ありません」
  3. 「Aさんの勇退時に、役員退職金の一部として当該終身保険の契約者をAさん、死亡保険金受取人をAさんの相続人に名義変更し、当該終身保険をAさんの個人の保険として継続することが可能です」

3が適切

1の補足

  • 「Aさんが所定の高度障害状態になった場合、高度障害保険金5,000万円がX社に支払われます。さらに、その後Aさんが死亡した場合には、死亡保険金5,000万円がX社に支払われます」

不適切です。

高度障害保険金を受け取った場合、契約自体が消滅するのでそれ以降の給付金は一切受け取れません。


2の補足

  • 「急な資金需要の発生により、X社が契約者貸付制度を利用した場合、当該終身保険契約は継続しているため、経理処理は必要ありません」

不適切です。

契約者貸付制度を利用した場合経理処理は発生します。

借方 貸方
現預金 200万円 借入金 200万円

3の補足

  • 「Aさんの勇退時に、役員退職金の一部として当該終身保険の契約者をAさん、死亡保険金受取人をAさんの相続人に名義変更し、当該終身保険をAさんの個人の保険として継続することが可能です」

適切です。

役員の退職金の一部として契約者等の変更は可能です。

michi
michi

この時にも経理処理は発生します。

問10へ