- 本記事の内容
- 『2021年9月実施』FP3級実技試験【個人資産相談業務】の過去問の解説です。
【きんざい】
Q.5
先に下記の資料をご覧ください。(Q4.5.6で使います)
次に、Ｍさんは、つみたてＮＩＳＡについてアドバイスした。ＭさんのＡさんに対するアドバイスとして、次のうち最も不適切なものはどれか。
- 「つみたてＮＩＳＡの年間の非課税投資枠は40万円です。毎年の非課税投資枠の未使用分を翌年以降に繰り越すことはできません」
- 「つみたてＮＩＳＡを利用した買付けは、累積投資契約に基づき、対象銘柄を指定したうえで、定期かつ継続的な買付けを行う方法に限られています。１度に40万円分をまとめて買い付けることはできません」
- 「つみたてＮＩＳＡ勘定に受け入れることができる商品は、一定の要件を満たす国内株式を投資対象とするインデックス型の公募株式投資信託に限られています。つみたてＮＩＳＡの対象商品に海外株式を投資対象とする投資信託はありません」
3が不適切
- 「つみたてＮＩＳＡの年間の非課税投資枠は40万円です。毎年の非課税投資枠の未使用分を翌年以降に繰り越すことはできません」
適切です。
| 一般NISA | つみたてNISA | ジュニアNISA | |
| 対象者 | 国内在住の20歳以上の人 | 国内在住の0歳～19歳 | |
| 対象商品 |
上場株式 株式投資信託 ETF REIT |
低リスクで安定性が高い、公募株式投資信託
ETF |
上場株式 株式投資信託 ETF REIT |
| 金融機関の変更 | 可 | 不可 | |
| 非課税投資枠 | 年間120万円 | 年間40万円 | 年間80万円 |
| 非課税期間 | 最長5年間 | 最長20年間 | 最長5年間 |
| 非課税枠の繰越 | 不可 | ||
| 払い出し制限 | なし | 原則３月３１日時点で18歳である年の前年１２月３１日まで払出しができない | |
- 「つみたてＮＩＳＡを利用した買付けは、累積投資契約に基づき、対象銘柄を指定したうえで、定期かつ継続的な買付けを行う方法に限られています。１度に40万円分をまとめて買い付けることはできません」
適切です。
一般的に月の限度額は33,000円の金融機関が多いです。
michi
40万円に足りない分は増額設定やボーナス設定で非課税枠ギリギリまで使えます。
- 「つみたてＮＩＳＡ勘定に受け入れることができる商品は、一定の要件を満たす国内株式を投資対象とするインデックス型の公募株式投資信託に限られています。つみたてＮＩＳＡの対象商品に海外株式を投資対象とする投資信託はありません」
不適切です。
つみたてNISAの商品は海外型も数多く取り扱っています。
- たわらノーロード全世界株式
- 全世界株式インデックスファンド
- 野村つみたて外国株投信など
詳しくはつみたてNISA対象商品届出一覧:金融庁をご覧ください。
