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本記事の内容
『2019年9月実施』FP3級試験学科試験の過去問の解説です。
【日本FP協会】【きんざい】共通
Q.31
元金3,000万円を利率（年率）１％で複利運用しながら、15年間にわたって毎年均等に取り崩して受け取る場合、毎年の受取金額は（ ）である。なお、計算にあたっては下記＜資料＞の係数を使用して算出するものとする。
1) 1,863,000円
2) 2,163,000円
3) 2,322,000円
2が正しい
2,163,000円が適切です。
今回のポイントは下記です。
- 使う係数は資本回収係数
- 係数が分からない場合
順に見ていきましょう。
【ポイント1】
毎年の受取金額(年金)というキーワードが出てきたら下記のいずれかです。
キーワード『年金』
- 年金現価係数→現在いくらの元本が必要か?(げんざい)
- 資本回収係数→将来いくら受け取れるか?(しょうらい)
将来の受取額を問われているので資本回収係数を使います。
よって3,000万円×0.0721＝2,163,000円が適切です。
【ポイント2】
使う係数が全く分からない場合の対応は下記です。
- 3,000万円を15年にわけて毎年均等に受け取る
- 1%の複利運用
よって1年の受取金額は30,000,000円÷15年で2,000,000円以上とアタリを付けます。
あとはそれぞれの係数を掛け算します。
| 終価係数 | 34,830,000円 |
| 減債基金係数 | 1,863,000円 |
| 資本回収係数 | 2,163,000円 |
ちなみに減債基金係数が数字的に近いですが、そもそも毎年受け取れる金額が200万円を下回る運用予想はありえません。
よって資本回収係数が正しいことが分かります。
