- 本記事の内容
- 『2019年9月実施』FP2級実技試験の過去問の解説です。
【日本FP協会】
Q.3
下記は、ＮＩＳＡ（少額投資非課税制度）、ジュニアＮＩＳＡ（未成年者少額投資非課税制度）、つみたてＮＩＳＡ（非課税投資累積投資契約に係る少額投資非課税制度）について概要の一部をまとめた表である。下表の空欄（ア）～（エ）に入る適切な数値を語群の中から選び、解答欄に記入しなさい。なお、同じ数値を何度選んでもよいこととする。
(ア)→20
(イ)→80
(ウ)→20
(エ)→18
- (NISA)口座を開設する年の１月１日時点で（ア）歳以上の居住者等
- (ジュニアNISA)口座を開設する年の１月１日時点で（ ア ）歳未満、またはその年に生まれた居住者等
- (つみたてNISA)口座を開設する年の１月１日時点で（ ア ）歳以上の居住者等
20歳が適切です。
- (ジュニアNISA)新規投資額で（ イ ）万円
80万円が適切です。
- (つみたてNISA)最長（ ウ ）年間。
20年間が適切です。
- (ジュニアNISA)原則として、３月３１日時点で（ エ ）歳である年の前年１２月３１日まで払出しができない。
20歳が適切です。
| 一般NISA | 一般NISA | ジュニアNISA | |
| 対象者 | 国内在住の20歳以上の人 | 国内在住の20歳以上の人 | 国内在住の0歳～19歳 |
| 対象商品 |
上場株式 株式投資信託 ETF REIT |
低リスクで安定性が高い、公募株式投資信託 ETF |
上場株式 株式投資信託 ETF REIT |
| 金融機関の変更 | 可 | 不可 | |
| 非課税投資枠 | 年間120万円 | 年間40万円 | 年間80万円 |
| 非課税期間 | 最長5年間 | 最長20年間 | 最長5年間 |
| 非課税枠の繰り越し | 不可 | ||
| 払い出し制限 | なし | 原則３月３１日時点で18歳である年の前年１２月３１日まで払出しができない | |
2019年9月学科試験を解きたい。
2019年9月きんざい実技試験:個人資産相談業務を解きたい。
2019年9月きんざい実技試験:中小事業主資産相談業務を解きたい。
2019年9月きんざい実技試験:生保顧客資産相談業務を解きたい。
2019年9月きんざい実技試験:損保顧客資産相談業務を解きたい。
