- 本記事の内容
- 『2019年9月実施』FP2級実技試験の過去問の解説です。
【日本FP協会】
Q.3
下記は、NISA(少額投資非課税制度)、ジュニアNISA(未成年者少額投資非課税制度)、つみたてNISA(非課税投資累積投資契約に係る少額投資非課税制度)について概要の一部をまとめた表である。下表の空欄(ア)~(エ)に入る適切な数値を語群の中から選び、解答欄に記入しなさい。なお、同じ数値を何度選んでもよいこととする。
(ア)→20
(イ)→80
(ウ)→20
(エ)→18
- (NISA)口座を開設する年の1月1日時点で(ア)歳以上の居住者等
- (ジュニアNISA)口座を開設する年の1月1日時点で( ア )歳未満、またはその年に生まれた居住者等
- (つみたてNISA)口座を開設する年の1月1日時点で( ア )歳以上の居住者等
20歳が適切です。
- (ジュニアNISA)新規投資額で( イ )万円
80万円が適切です。
- (つみたてNISA)最長( ウ )年間。
20年間が適切です。
- (ジュニアNISA)原則として、3月31日時点で( エ )歳である年の前年12月31日まで払出しができない。
20歳が適切です。
一般NISA | 一般NISA | ジュニアNISA | |
対象者 | 国内在住の20歳以上の人 | 国内在住の20歳以上の人 | 国内在住の0歳~19歳 |
対象商品 |
上場株式 株式投資信託 ETF REIT |
低リスクで安定性が高い、公募株式投資信託 ETF |
上場株式 株式投資信託 ETF REIT |
金融機関の変更 | 可 | 不可 | |
非課税投資枠 | 年間120万円 | 年間40万円 | 年間80万円 |
非課税期間 | 最長5年間 | 最長20年間 | 最長5年間 |
非課税枠の繰り越し | 不可 | ||
払い出し制限 | なし | 原則3月31日時点で18歳である年の前年12月31日まで払出しができない |
2019年9月学科試験を解きたい。
2019年9月きんざい実技試験:個人資産相談業務を解きたい。
2019年9月きんざい実技試験:中小事業主資産相談業務を解きたい。
2019年9月きんざい実技試験:生保顧客資産相談業務を解きたい。
2019年9月きんざい実技試験:損保顧客資産相談業務を解きたい。