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- 本記事の内容
- 『2021年9月実施』FP2級実技試験の過去問の解説です。
【日本FP協会】
Q.30
先に下記の資料をご覧ください。(Q29.30.31.32.33.34で使います)
哲也さんは、ｉＤｅＣｏ（個人型確定拠出年金）とつみたてＮＩＳＡ（非課税累積投資契約に係る少額投資非課税制度）についてＦＰの三上さんに質問をした。三上さんがｉＤｅＣｏとつみたてＮＩＳＡの概要を説明する際に使用した下表の空欄（ア）～（ウ）に入る適切な数値を語群の中から選択し、その番号のみを解答欄に記入しなさい。
(ア)→9
(イ)→3
(ウ)→6
- 【iDeco:年間拠出･投資限度額】企業年金がない会社員２７.６万円、自営業者（ 81.6 ）万円（国民年金基金掛金等との合算）、公務員１４.４万円など、加入者の区分によって異なる
| 種類 | 月の限度額 |
| 第1号被保険者(自営業等) | 68,000円 |
| 企業年金の無い会社員 | 23,000円 |
| 企業型DCのある会社員 | 20,000円 |
| 確定給付企業年金等ある会社員 | 12,000円 |
| 公務員 | 12,000円 |
| 第3号被保険者(専業主婦等) | 23,000円 |
michi
設問は年額なので×12します。
- つみたてNISA:非課税期間【最長（ 20 ）年】
| 一般NISA | つみたてNISA | ジュニアNISA | |
| 対象者 | 国内在住の20歳以上の人 | 国内在住の0歳～19歳 | |
| 対象商品 |
上場株式 株式投資信託 ETF REIT |
低リスクで安定性が高い、公募株式投資信託
ETF |
上場株式 株式投資信託 ETF REIT |
| 金融機関の変更 | 可 | 不可 | |
| 非課税投資枠 | 年間120万円 | 年間40万円 | 年間80万円 |
| 非課税期間 | 最長5年間 | 最長20年間 | 最長5年間 |
| 非課税枠の繰越 | 不可 | ||
| 払い出し制限 | なし | 原則３月３１日時点で18歳である年の前年１２月３１日まで払出しができない | |
- iDeco:【運用資金の引出し】原則（ 60 ）歳までは中途引出しができない
- 手数料がかかる→口座開設時、口座管理費用等
- 元本割れのリスクがある
- 原則60歳まで引き出せない
- 掛金の変更や停止ができる
2021年9月学科試験を解きたい。
2021年9月きんざい実技試験:個人資産相談業務を解きたい。
2021年9月きんざい実技試験:中小事業主資産相談業務を解きたい。
