FP2級【日本FP協会実技】2021年9月【問30】

本記事の内容
『2021年9月実施』FP2級実技試験の過去問の解説です。
【日本FP協会】

Q.30

先に下記の資料をご覧ください。(Q29.30.31.32.33.34で使います)

2021年9月実施FP2級実技試験第30問の資料

哲也さんは、iDeCo(個人型確定拠出年金)とつみたてNISA(非課税累積投資契約に係る少額投資非課税制度)についてFPの三上さんに質問をした。三上さんがiDeCoとつみたてNISAの概要を説明する際に使用した下表の空欄(ア)~(ウ)に入る適切な数値を語群の中から選択し、その番号のみを解答欄に記入しなさい。

2021年9月実施FP2級実技試験第30問の資料②

(ア)→9

(イ)→3

(ウ)→6

1の補足

  • 【iDeco:年間拠出・投資限度額】企業年金がない会社員27.6万円、自営業者( 81.6 )万円(国民年金基金掛金等との合算)、公務員14.4万円など、加入者の区分によって異なる

個人型確定拠出年金(iDeco)の掛金

種類 月の限度額
第1号被保険者(自営業等) 68,000円
企業年金の無い会社員 23,000円
企業型DCのある会社員 20,000円
確定給付企業年金等ある会社員 12,000円
公務員 12,000円
第3号被保険者(専業主婦等) 23,000円
michi
michi

設問は年額なので×12します。


2の補足

  • つみたてNISA:非課税期間【最長( 20 )年】

NISAとは

  一般NISA つみたてNISA ジュニアNISA
対象者 国内在住の20歳以上の人 国内在住の0歳~19歳
対象商品

上場株式

株式投資信託

ETF

REIT

低リスクで安定性が高い、公募株式投資信託

 

ETF

上場株式

株式投資信託

ETF

REIT

金融機関の変更 不可
非課税投資枠 年間120万円 年間40万円 年間80万円
非課税期間 最長5年間 最長20年間 最長5年間
非課税枠の繰越 不可
払い出し制限 なし 原則3月31日時点で18歳である年の前年12月31日まで払出しができない

3の補足

  • iDeco:【運用資金の引出し】原則( 60 )歳までは中途引出しができない

個人型確定拠出年金(iDeco)のポイント

  • 手数料がかかる→口座開設時、口座管理費用等
  • 元本割れのリスクがある
  • 原則60歳まで引き出せない
  • 掛金の変更や停止ができる

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FP2級試験(実技)2021年9月 日本FP協会主催

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